Nel mirino dei magistrati ci sono le valutazioni di alcuni calciatori inseriti nella trattativa: Orestis Karnezis (valutato 5 milioni), Ciro Palmieri (7 milioni), Claudio Manzi (4 milioni) e Luigi Liguori (5 milioni).
De Laurentiis è stato accusato di falso in bilancio e presunte plusvalenze fittizie.
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